Nesse artigo você saberá o que é fluxo de caixa projetado e quais os benefícios que ele traz para sua empresa.
O fluxo de caixa é um instrumento extremamente essencial para toda a qualquer empresa. Ele contribui para os gestores realizarem o controle do orçamento empresarial para, assim, melhorarem o modo como as finanças são gerenciadas.
Por meio dele é possível fazer o acompanhamento dos recursos que entram e dos que saem.
Alguns realizam o fluxo de caixa a moda antiga, utilizando papel e caneta, enquanto outros utilizam planilhas ou softwares com recursos mais robustos.
E há ainda aqueles que vão além e fazem uso do fluxo de caixa projetado. O qual é objeto central do artigo de hoje.
O que é o fluxo de caixa projetado?
O fluxo de caixa projetado “é um instrumento no qual o administrador financeiro utiliza-o para considerar, com antecedência, determinadas situações de risco, impedindo que elas ocorram”. CAMPOS (1999)
Fluxo de caixa trata-se de uma ferramenta que permite um controle financeiro mais preciso e com prevenção de falhas que possam comprometer a saúde financeira do negócio.
Por meio dessa ferramenta você pode fazer o planejamento de investimentos, vendas, evitar custos surpresas através da elaboração de um modelo de receitas e despesas, entre outros.
Em resumo, o objetivo do fluxo de caixa projetado é identificar, de maneira mais aprofundada, se sobra dinheiro ou se falta em um determinado período a fim de fazer o controle financeiro da organização.
Por tanto, a longo prazo, com ele você pode:
– Fazer a análise da liquidez da empresa;
– Auxiliar no controle das finanças;
– Prestar auxílio no planejamento de investimentos
– Gerenciar o capital de giro.
E no curto prazo é possível:
– Programar as melhores datas para o pagamento de fornecedores;
– Definir as melhores datas para os demais compromissos financeiros;
– E muito mais.
Por meio dessa ferramenta, inclusive, é possível imaginar alguns cenários com o intuito de testar algumas estratégias e facilitara tomada de decisões.
Previna-se contra imprevistos
Quando uma empresa não dá atenção a elaboração do fluxo de caixa projetado ela corre o risco de passar por problemas financeiros, tais como gerenciamento inadequado do capital de giro, problemas com investimentos e demais imprevistos.
Mas não é apenas isso. O fluxo de caixa, como já mencionamos aqui, te ajuda a fazer o controle das finanças, por tanto, se ocorrer algum imprevisto ou surgirem novas despesas você tem como cobrir essa despesa quando faz uso desse instrumento. E não precisará recorrer a financiamentos ou algo do tipo.
Como elaborar um fluxo de caixa projetado
Para elaborar um fluxo de caixa projetado eficiente é necessário que você leve em conta os seguintes elementos:
– Saldo inicial;
– Entradas e saídas;
– Saldo final;
– Intervalo de tempo entre os recebimentos;
– Previsão de Realizada (referente a entrada de dinheiro).
E para isso faz-se necessário tanto a planilha de fluxo de caixa quanto a planilha de viabilidade econômica.
Fluxo de caixa
O primeiro passo para elaborar o fluxo de caixa projetado é fazer o fluxo de caixa. Para isso você deverão ser reunidas informações contábeis da empresa de um determinado período, tais como os valores das receitas e as despesas, atividades prioritárias, entre outros.
Além desse fluxo de caixa ajudar sua empresa a identificar as necessidades da empresa quanto ao orçamento (cortes de custos, entre outras coisas), contribuindo para a saúde financeira dela, ele ainda ajudará sua empresa na tomada de decisões assertivas no tocante as finanças.
Estudo de Viabilidade Econômica
É uma análise que ajuda a identificar possibilidades de crescimento para o seu negócio.
Nesse documento devem ser sintetizados elementos como: custos fios como água, luz, aluguel, entre outros, custos varáveis, custos com salário, horas extras, comissões a serem pagas, custos com 13º e férias.
Esse estudo ou análise é importante para ajudara a empresa a não correr riscos e a manter a saúde financeira.
Com essas informações em mãos, então será possível realizar projeções com a ajuda das informações obtidas através do fluxo de caixa.
Conclusão
Através do fluxo de caixa projetado você consegue realizar uma melhor gestão dos recursos da empresa, podendo potencializar os lucros e também evitar problemas com as despesas que levem sua empresa a, por exemplo, recorrer a empréstimos.
Você tem vontade de tirar aquela ideia do papel e montar sua empresa ou precisa de auxilio quanto a questões ficais e contábeis? Entre em contato conosco. Envie-nos uma mensagem e ligaremos para você agora.
Sobre a começo certo
A Começo certo quer ajudar você a ter sucesso com seu negocio.
Vamos ajudar na escolha do contador que vai te atender nessa jornada do empreendedorismo.
Contamos com contadores especialistas nós mais diversos seguimentos, basta você entrar em contato que ajudamos você a encontrar o contador que vai te ajudar.
Os contadores parceiros da Começo certo, são profissionais preocupados com seu próprio desenvolvimento e estão em constante atualização.